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La normativa antiriciclaggio e il ruolo dei professionisti. E-book. Formato EPUB

Un ebook di  Rotondo Gennaro  edito da Edizioni Giuridiche Simone, 2014

In un mercato sempre più globalizzato e integrato il contrasto a fenomeni come il riciclaggio del denaro proveniente da attività illecite si attua non solo attraverso i rimedi di matrice penalistica, ma anche sul piano amministrativo e finanziario, ossia con strumenti che consentano di prevenire le condotte illecite ove esse si manifestano con più frequenza e incisività. In tale ambito, è necessario che le politiche legislative vadano al di là dei confini nazionali in modo da esprimere risposte nazionali coordinate e norme quanto meno omogenee atte a ostacolare i possibili arbitraggi regolamentari. La circolazione di risorse finanziarie di dubbia provenienza (così come dei fondi sottratti all'imposizione fiscale) costituisce, difatti, un richiamo per i Paesi che intendono favorire l'afflusso di liquidità, sebbene questo implichi un'attenuazione dei controlli sulla fonte e sull'impiego di tali somme. La lotta al riciclaggio dovrebbe essere, pertanto, un obiettivo primario di tutti i sistemi economico-finanziari che aspirano ad essere stabili, evoluti ed "etici". In quest'ottica, le istituzioni europee e internazionali hanno dettato un articolato insieme di regole (poi recepito negli ordinamenti nazionali), finalizzato a prevenire e contrastare il fenomeno del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, che richiede la partecipazione attiva di diversi soggetti (istituzioni nazionali, banche e intermediari finanziari, professionisti, e così via) tra i quali assumono un ruolo determinante le diverse categorie di professionisti coinvolte: notai, avvocati, dottori commercialisti, consulenti contabili, consulenti del lavoro. Da questa constatazione - che verrà ampiamente argomentata nelle pagine che seguono - prende spunto la raccolta e la pubblicazione dei contributi contenuti nel presente volume.

Informazioni bibliografiche

  • Titolo: La normativa antiriciclaggio e il ruolo dei professionisti. E-book. Formato EPUB
  • AutoreRotondo Gennaro
  • Editore: Edizioni Giuridiche Simone
  • Data di Pubblicazione: 15 Luglio '14
  • Genere: DIRITTO
  • Formato: EPUB
  • Protezione: Adobe DRM
    (richiede Adobe Digital Editions)
  • Stampa: Non permesso
  • Copia-e-incolla: Non permesso
  • Condivisione: Permesso limitato a 6 Dispositivi
  • ISBN-13: 9788824421676