Il Fisco eBooks
eBooks editi da Il Fisco con argomento Fisco Diritto di specifiche giurisdizioni
Accertamento e Riscossione 2017. E-book. Formato PDF Aa.Vv. - Il Fisco, 2017 -
Il Pocket “Accertamento e Riscossione 2017” contiene il testo del D.P.R. 29 settembre 1973, n. 600 e del D.P.R. 29 settembre 1973, n. 602 aggiornati con le novità introdotte dalla Legge di bilancio 2017 e dai decreti correttivi ed integrativi pubblicati fino a giugno 2017. In Appendice sono riportati, in estratto, i provvedimenti in materia di: - dichiarazione precompilata; - monitoraggio fiscale; - interpello dell’Amministrazione finanziaria e conto fiscale; - autotutela da parte degli uffici; - accertamento con adesione ; - studi di settore; - presentazione dichiarazioni redditi, IRAP, IVA e sostituti; - Statuto dei diritti del contribuente; - regime premiale per la trasparenza; - iscrizioni a ruolo; - versamenti unitari e compensazioni;.
Obblighi antiriciclaggio per i professionisti. E-book. Formato PDF Aa. Vv. - Il Fisco, 2012 -
La presente Guida, arricchita dai riferimenti ai più recenti contributi della dottrina e della giurisprudenza in materia, si pone l’obiettivo di fornire un valido strumento teorico e pratico in materia di obblighi di antiriciclaggio per i professionisti.La Guida è articolata in modo da destinare i primi capitoli all’inquadramento dei fenomeni del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo nonché all’esame delle categorie professionali chiamate in causa per gli adempimenti che le vedono protagoniste.Nei successivi capitoli, gli autori si soffermano in maniera specifica sugli obblighi di adeguata verifica della clientela, di registrazione e conservazione dei dati, di segnalazione di operazioni sospette, di comunicazione delle infrazioni ai limiti di utilizzo del contante e della formazione del personale nonché sui profili di natura sanzionatoria. Ogni capitolo è dedicato ad un obbligo specifico, dando risalto alle recenti indicazioni fornite dagli ordini professionali e dal Comando Generale della Guardia di Finanza.Nell’ultima parte della Guida vengono infine forniti alcuni modelli, corredati da note, da utilizzare nella pratica professionale.STRUTTURARiciclaggio e finanziamento del terrorismoRiciclaggio e reati tributariI professionisti destinatari degli obblighiL’adeguata verifica della clientelaGli obblighi di registrazione e conservazione dei datiSegnalazione di operazioni sospetteI nuovi limiti per l’utilizzo del contante e la comunicazione delle infrazioniLa formazione del personale e i controlli interniViolazione della normativa antiriciclaggio e sanzioni penaliModello di informativa per il trattamento dei dati personaliArchivio antiriciclaggio per i professionisti contabili: regole operativeModello di delega a dipendenti e collaboratori ad operare registrazioniLimiti alle transazioni in contanti e titoli al portatore: casistica e adempimenti