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eBooks editi da Ipsoa con argomento Reato di Genere Diritto
AntiriciclaggioObblighi dei professionisti, intermediari e altri soggetti. E-book. Formato EPUB Saverio Capolupo - Ipsoa, 2015 -
Il tema dell’antiriciclaggio ha connotato, in questi anni, la lotta alle strategie di criminalità economica, assumendo un ruolo di primaria importanza nell’attività quotidiana di avvocati, notai, commercialisti e revisori legali, banche, società fiduciarie, assicurazioni, operatori non finanziari, pubblica amministrazione che, per i flussi di ricchezza conosciuti nell’esercizio delle loro funzioni istituzionali, vengono individuati come presidio di legalità sul territorio, ai fini della prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.La quinta edizione della Guida Operativa “Antiriciclaggio” si conferma strumento affidabile e indispensabile per l’aggiornamento professionale, per l’apprendimento del quadro giuridico vigente, sia internazionale che domestico, e per l’assolvimento degli adempimenti di collaborazione attiva.Il volume è aggiornato con i numerosi provvedimenti di normativa primaria e secondaria adottati nel nostro Paese per prevenire e contrastare tali fenomeni, alla luce anche delle iniziative intraprese dalla Comunità internazionale e dall’Unione europea, in un clima di sempre crescente compliance verso la materia AML/CFT.Tra i più significativi si segnalano:le azioni del GAFI e di Moneyval;l’approvazione della Direttiva 2015/849/UE;la rivisitazione del monitoraggio fiscale;le misure antiterrorismo; l’introduzione nell’ordinamento penale della fattispecie di autoriciclaggio;le altre deroghe al limite della circolazione del contante;le disposizioni di Banca d’Italia sull’adeguata verifica della clientela e per la tenuta dell’AUI;i nuovi schemi rappresentativi dei comportamenti anomali (settore del gioco e delle scommesse, trust, carte di pagamento);gli indicatori di anomalia per le società di revisione e revisori legali con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico,il recente D.M. 25 settembre 2015, contenente gli indicatori di anomalia per gli uffici della pubblica amministrazioneSTRUTTURACapitolo I - Il monitoraggio dei flussi finanziariCapitolo II - Misure di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo internazionaleCapitolo III - Definizioni e principi generali autorità – organismiCapitolo IV - Soggetti e obblighi di adeguata verifica della clientelaCapitolo V - Obblighi di registrazioneCapitolo VI - Obblighi di segnalazioneCapitolo VII - Gli indicatori di anomalia per l’individuazione delle operazioni sospetteCapitolo VIII - Modelli e schemi rappresentativi di comportamenti anomaliCapitolo IX - Misure ulterioriCapitolo X - L’attività ispettiva e l’utilizzo dei dati ai fini fiscaliCapitolo XI - I Presidi antiriciclaggioCapitolo XII - Gli illeciti penali e la confisca obbligatoriaCapitolo XIII - Utilizzo indebito o falsificazione/alterazione di carte di pagamento, possesso di carte di pagamento di provenienza illecita o false che abilitano il prelievo di denaro contante o l’acquisto di beni e serviziCapitolo XIV - Gli illeciti amministrativiCapitolo XV - Procedura d’accertamento degli illeciti amministrativi
Antiriciclaggio. Obblighi di professionisti, intermediari e altri soggetti. E-book. Formato PDF Capolupo Saverio Carbone Michele Sturzo Gaspare Battaglia Sergio Maria - Ipsoa, 2012 -
Il successo delle precedenti edizioni e la sempre maggiore importanza che il tema riveste per tutti i soggetti del mondo professionale, commercialisti, avvocati, notai, revisori legali dei conti, ma anche per aziende, banche, società finanziarie e fiduciarie, assicurazioni, che a vario titolo devono necessariamente confrontarsi con le disposizioni di prevenzione e lotta al fenomeno del riciclaggio, hanno portato a questa quarta edizione, che è stata scritta basandosi su tre principi guida.Il primo ha tenuto conto delle numerose novità legislative e regolamentari in materia che si sono succedute nell’ultimo periodo (dalla previsione di più stringenti limiti alla circolazione del contante, con le deroghe per gli stranieri, al nuovo sistema dei pagamenti nella Pubblica Amministrazione, dal diverso obbligo di comunicazione delle infrazioni amministrative alle competenze degli organi deputati alla gestione dei contesti sanzionatori) sino alle numerose modifiche e integrazioni apportate con il recente D.Lgs. 19 settembre 2012, n. 169.Si è poi notevolmente implementata la parte dedicata all’adeguata verifica della clientela, agli indicatori di anomalia della Banca d’Italia, del Ministro della giustizia e del Ministro dell’interno nonché agli schemi rappresentativi di comportamenti anomali elaborati dall’Unità di informazione finanziaria, e altrettanto è stato fatto in ordine agli strumenti di pagamento (denaro contante, assegni, titoli al portatore) allo scopo di rendere la Guida uno strumento davvero operativo e di organica consultazione per tutti gli addetti ai lavori.L’ultimo ha suggerito di inserire, al termine di ciascun capitolo, tabelle e grafici che in forma sintetica completano ovvero espongono tematiche di interesse ivi affrontate.Il volume, pertanto completamente rivisitato, costituisce più che mai uno strumento affidabile e indispensabile sia per coloro che sono già padroni della disciplina, e intendono aggiornarsi in modo rapido e completo, sia per chi si avvicina per la prima volta a tale materia e vuol disporre di un testo di agevole comprensione, che permette di conoscere in maniera scientifica il quadro giuridico di riferimento, sia internazionale che domestico, e gli aspetti di carattere sostanziale relativi agli adempimenti di professionisti, intermediari ed altri operatori economici.
Le nuove regole antiriciclaggio. E-book. Formato EPUB Carbone Michele Bianchi Pasquale Vallefuoco Valerio - Ipsoa, 2021 - Guide Operative
Negli ultimi anni, il sistema di prevenzione e contrasto del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo ha visto l’emanazione di numerose norme attuative.Il volume è un utile strumento al servizio di tutti i soggetti obbligati (intermediari bancari e finanziari, altri operatori finanziari, professionisti, operatori non finanziari e prestatori di servizi di gioco) chiamati ad affrontare rilevanti cambiamenti che comportano la rivisitazione ed il perfezionamento dei propri assetti organizzativi nonché della loro policy in materia, unitamente alla necessità di provvedere alla formazione permanente del personale coinvolto.