Libri di Arena

Normativa antiriciclaggio e responsabilità da reato delle società Arena Maurizio  Razzante Ranieri   -  Edizioni Giuridiche Simone, 2012  -  Serie L. Professionale

Il volume tenta una ricostruzione, il più possibile operativa, della lunga e travagliata gestazione (e conseguente applicazione) della normativa recata dal d.lgs. n. 231/2001 sulla responsabilità amministrativa degli enti. Questioni non ancora sedimentate, in dottrina e in giurisprudenza, sono riassunte e "trasformate" in indirizzi operativi, come i suggerimenti per la redazione e l'adozione dei modelli, la configurazione soggettiva dell'organismo di vigilanza, la responsabilità dei suoi componenti, le regole per i controlli. In particolare, questa seconda edizione dà conto dell'evoluzione giurisprudenziale sull'elemento soggettivo dei delitti di ricettazione e riciclaggio, con la Corte di Cassazione che ha ritenuto sufficiente, per entrambe le fattispecie, il dolo eventuale, ossia il concreto dubbio (e non addirittura la certezza) sulla provenienza illecita della res. In Appendice tra gli altri - i provvedimenti sui controlli interni a fini di contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo emanati da Banca d'Italia, Consob e Isvap e le novità del d.lgs. 19 settembre 2012, n. 169.

Normativa antiriciclaggio e responsabilità da reato delle società Arena Maurizio  Razzante Ranieri   -  Edizioni Giuridiche Simone, 2009  -  Lavoro E Professioni

Il volume fornisce una ricostruzione, il più possibile operativa, della lunga e travagliata gestazione (e conseguente applicazione) della normativa introdotta dal D.Lgs. n. 231/2001 sulla responsabilità amministrativa degli enti. Questioni non ancora sedimentate, in dottrina e in giurisprudenza, sono riassunte e "trasformate" in indirizzi operativi, come i suggerimenti per la redazione e l'adozione dei modelli, la configurazione soggettiva dell'organismo di vigilanza, la responsabilità dei suoi componenti, le regole per i controlli. Incrocia le sorti della legge l'omonimo D.Lgs. n. 231/2007, recante la nuova normativa in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. Con questo intervento, tra l'altro, si sono aggiunti, ai reati-presupposto per la responsabilità degli enti, quelli di riciclaggio di cui agli articoli 648-bis e ter del codice penale; da qui la trattazione incrociata che gli autori prospettano in chiave non solo dogmatica ma, nella specie, applicativa. Il testo si presenta comunque di agevole lettura e consultazione non solo per lo studioso, ma anche per l'operatore, il libero professionista, il consulente d'azienda..

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